关于青神县2017年财政预算执行情况和

2018年财政预算草案的报告(书面)

(2018年1月18日在青神县第十七届人民代表大会第三次会议上)

青神县财政局局长 彭章勤

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案提请县十七届人大三次会议审查，并请列席同志提出宝贵意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，全县财政工作紧紧围绕县委“135”工作思路，以深化改革为动力，以依法理财为准绳，以保障民生为根本，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，按照预算法要求，较好地完成了各项收支任务。全县预算执行情况总体良好。

(一)一般公共预算收支情况。

1.收入情况。县人大十七届二次会议审议通过的2017年全县地方一般公共预算收入为50058万元，在预算执行中，按照市委、市政府调整后的目标任务，实际完成48881万元，为年初预算的97.65%，较上年同口径增长5.6%，增速在全市排第二位。

县人大十七届二次会议审议通过的2017年全县一般公共预算收入为102572万元。执行中发生了以下变动：一是上级税收返还补助减少164万元、中央和省财政增加各项转移支付补助和结算补助收入36432万元、地方政府债券转贷收入39800万元;二是地方一般公共预算收入减收1177万元;三是政府性基金调入1483 万元;四是调入预算稳定调节基金2573万元。全县一般公共预算收入总量为181519万元。

2.支出情况。2017年，全县一般公共预算支出完成139666万元，为预算的 137.5%。主要项目支出执行情况为：一般公共服务支出19970万元，增长20.22%;国防支出73万元，增长32.73%;公共安全支出7255万元，增长3.02%;教育支出23557万元，下降14.17%;科学技术支出672万元，增长40%;文化体育与传媒支出1131万元，下降48.10%;社会保障和就业支出19119万元，增长7.34%;医疗卫生与计划生育支出14891万元，下降1.74%;节能环保支出5653万元，增长127.58%;城乡社区事务支出8689万元，增长32.6%;农林水事务支出19308万元，下降19.33%;交通运输支出3747万元，下降32.19%;资源勘探信息等事务支出2272万元，下降8.02%;商业服务业等事务支出751万元，增长13.27%;金融支出142万元，下降11.25%;国土海洋气象等事务支出1540万元，增长131.93%;粮油物资储备支出363万元，增长43.48%;住房保障支出6900万元，下降51.85%;债务还本付息支出3005万元;债务发行费用38万元;其他支出590万元。

3.收支平衡情况。2017年，地方一般公共预算收入48881万元，上级返还性收入和转移支付收入88779万元，地方政府债券转贷资金收入39800万元，政府性基金调入1483万元，国有资本经营预算调入3万元，调入稳定调节基金2573万元，收入总量为181519万元。

当年一般公共预算支出139666万元，上解支出4246万元，地方政府债务还本支出35600万元，合计支出179512万元。收支相抵后结转结余2007万元，其中：结转下年支出1091万元，结余916万元。

4.预备费。2017年年初预算安排预备费1200万元，主要用于农村危房改造74万元，弥补短收平衡支出210万元，补充预算稳定调节基金916万元。

5.预算稳定调节基金。2017年初县级预算稳定调节基金余额为7357万元，预备费结余补充预算稳定调节基金916万元，动用2573万元，2017年末县级预算稳定调节基金余额为5700万元。

(二)政府性基金预算收支情况。

1.收入情况。县人大十七届二次会议审议通过的2017年全县地方政府性基金预算为22790万元，在预算执行中，实际完成22973万元，为年初预算的100.80%。

县人大十七届二次会议审议通过的2017年全县政府性基金预算收入为22848万元。执行中发生了以下变化：一是地方政府性基金收入增加183万元;二是上级补助收入增加1553万元;三是地方专项债券转贷收入12428万元;调入上年结转4507万元;全县政府性基金预算收入总量为41519万元。

2.支出情况。2017年，全县政府性基金预算支出完成34554万元，主要支出项目执行情况为：土地出让金支出31709万元，增长32.42%;城市基础设施配套费安排的支出465万元，增长142.19%;大中型水库库区移民基金支出571万元，增长57.3%;污水处理费支出90万元，增长2.27%;彩票公益金事务支出623万元，增长104.26%，旅游发展基金支出10万元，下降56.52%，债务付息支出1074万元，下降24.68%，债务发行费用12万元，增长20%。

3.平衡情况。2017年，全县地方政府性基金预算收入完成22973万元，上级补助收入1611万元，地方专项债券转贷收入12428万元，上年结余4507万元，收入总量为41519万元;

基金预算支出34554万元，地方政府债务还本支出1700万元，调入一般公共预算1483万元后，滚存结余3782万元，按规定结转下年继续使用。

(三)国有资本经营预算收支情况。

2017年，全县完成国有资本经营预算收入14万元，为年初预算的100%;支出预算为11万元，调入一般公共预算3万元。

(四)社会保险基金预算收支情况。

2017年，全县社会保险基金收入预算数为4733万元，执行数为5484万元;全县社会保险基金支出预算数为3775万元，执行数为3636万元;本年收支结余1848万元，年末滚存结余13183万元。

以上全县财政预算执行情况为财政决算快报数，待上级财政决算批复后还将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

二、2017年重点工作

(一)突出收入，狠抓征管。

面对经济下行、财政收入放缓的巨大压力，财税部门积极主动采取有力措施，结合征管工作实际和现行行业企业管理模式，积极主动细化工作措施，强化部门联动，摸清家底，依法实现本地缴税;进一步完善“涉税信息共享机制”，挖掘征管潜力，壮大财源税源;充分发挥财税决策咨询作用，研究制定加强税源培育措施，着力培育新的税源增长点。将非税收入全额纳入电子平台管理，确保应收尽收。2017年，全县地方一般公共预算收入完成48881万元，较上年同口径增长5.6%。其中，税收收入完成30138万元，占地方一般公共预算收入的61.66%，增长4.85%;非税收入完成18743万元，占地方一般公共预算收入的38.34%，增长6.46%。

(二)突出重点优化支出，民生事业保障有力。

一是县政府始终把民生支出作为稳增长、促发展的重点予以优先保障。2017年全县一般公共预算支出139666万元，其中民生支出占比达64.98%。坚持教育优先，投入23557万元。落实义务教育公用经费134万元，安排校舍维修、薄弱学校改造资金2084万元，促进义务教育均衡发展;安排职业教育专项经费1488万元，推进现代职业教育体系建设;安排2700万元支持县幼儿园整体搬迁等幼儿园项目建设，实施学前教育行动计划;安排1580万元，兑现教学质量奖;对公办普通高中学校实行综合预算保障制度;促进医疗卫生发展，投入14891万元。城乡居民医保参保人均财政补助标准由420元提高到450元/年，基本公共卫生服务人均财政补助标准由45元提高到50元/年。落实资金1647万元兑现计划生育家庭及特别扶助。提高社会保障水平，投入19119万元。落实社会福利院运行经费583万元、80-90岁老人高龄补贴277万元、城乡低保金1454万元、孤儿基本生活救助8万元、五保供养金500万元等;拨付就业补助资金569万元，开发公益性岗位278个;落实资金9086万元，扎实推进机关事业单位养老保险制度改革。助力脱贫攻坚，投入1069万元。拨付140万元创新资产股权量化，扶持村级集体经济发展试点，提升村级集体经济造血功能，直接受益贫困户146户;投入易地扶贫搬迁资金312万元，支持134户完成易地搬迁;及时补充教育扶贫、卫生扶贫专项基金各200万元，增设扶贫小额信贷邮政储蓄银行账户;全力支持援藏工作，落实261万元援助资金对口帮扶金川县。保障三农发展，投入 9694万元。整合涉农资金50万元，支持5个村打造“四好村”建设;拨付“一事一议”财政奖补资金1071万元，实施农村公益事业项目42个，稳步推进村集体事业发展;投入748万元落实农村公共服务运行维护保障经费机制;稳步推开农业补贴“三合一”改革，全年“一卡通”发放涉农补贴1758万元。推进生态文明建设，投入3137万元。安排桔杆综合利用资金205万元，支持大气污染防治。安排资金1150万元，用于森林生态效益补偿、森林生态修复、林业有害生物防治及森林防火，保护绿色生态。安排资金1782万元，用于畜禽养殖污染治理、污水处理管网建设、餐饮油烟治理、百事康深公司技改等，深入推进全域环境整治。

(三)多方筹措促发展，重点项目实施有序。

一是通过预算安排、资金整合等方式，筹措资金7000万元，支持岷东大道一期工程和岷江二桥等挂图作战重点项目开工建设。撬动社会资本，推广运用PPP模式。包装海绵城市建设及城市排洪防涝工程等6个PPP项目，总投资33.75亿元，其中成功入库青神县市政基础设施建设存量PPP项目等5个项目，进入采购阶段4个。推进政府购买服务，撬动金融资金。采用政府购买服务，筹集资金约5亿元，实施西龙镇棚户区改造项目、滨江新区棚户区改造项目。

(四)依法理财，推进阳光财政建设。

严格执行预算和资金审查报批程序，落实阳光财政要求，促进财政预算透明化。强化预算刚性约束，严格预算调整程序，加强预算执行监管。严格控制“三公”经费及其他一般性支出，“三公经费”支出较上年下降4.75%。选取县本级16个项目2962万元实施绩效评价。进一步盘活财政存量资金7148万元，用于消化历年赤字。持续推进财政信息公开，按要求我县131个部门在政府门户网站公开预决算，实现公开范围全覆盖，公开内容不断完善和细化。加强财政投资评审和政府采购有序进行，全年完成项目评审115个，送审投资额102451万元，审定金额95806万元，审减资金6645万元，审减率为6.49%;严格按照《政府采购法实施条例》组织政府采购，全年审批政府采购总额84707万元，节约财政资金5585万元，节支率6.6%。

(五)规范债务管理，防止财政风险。

严格执行《财政部关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》(财预〔2017〕50号)、《财政部关于坚决制止地方以购买服务名义违法违规融资的通知》(财预〔2017〕87号)和《青神县人民政府关于印发<青神县政府性债务管理办法>的通知》(青府发〔2017〕4号)，对债务的举借、使用、偿还实行全过程监督和风险防控。2017年，全县争取地方政府新增债券1.49亿元，主要用于支持基础设施建设、民生改善等;争取置换债券3.73亿元，实现了对2017年到期政府债务本金的全覆盖。截至2017年末，全县地方政府债务余额15.8亿元，距离省财政厅核定的我县2017年地方政府债务限额16.97亿元尚有1.17亿元空间。

各位代表，2017年我县财政运行平稳，有力促进了全县经济社会平稳健康发展，同时我们也清醒看到，预算执行和财政工作中还存在一些问题。主要是：一是财政收入总量小，支柱税源不多，非税收入比重偏高，收入结构有待进一步优化。二是收支矛盾异常突出，保工资、保运转、保民生和偿还到期债务本息压力沉重。三是少数部门单位预算编制、执行及核算不够规范等。我们一定高度重视这些问题，在今后工作中积极采取切实可行的措施，努力加以解决。

三、2018年财政预算草案

2018年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，围绕县委、县政府总体部署和要求，紧扣供给侧结构性改革主线，深化财税体制改革，优化财政支出结构，提高资金使用效益，继续落实积极财政政策，全力支持“绿色发展五年行动计划”，为全县经济社会平稳健康发展和社会和谐稳定提供财政保障。

(一)一般公共预算。

2018年，全县地方一般公共预算收入安排52547万元(其中：税收收入34703万元，非税收入17844万元)，较上年同口径增长7.5%;上级税收返还性收入3542万元，一般性转移支付收入38103万元，省财政提前下达一般性转移支付补助和专项转移支付补助12199万元，国有资本经营预算收入调入3万元，调入预算稳定调节金4782万元，全县一般公共预算收入为111176万元(其中县本级财力安排98977万元)，相应安排支出预算111176万元。按支出功能分类安排的主要项目是：一般公共服务支出17306万元，增长7.1%;公共安全支出5983万元，增长10.5%;教育支出14109万元，下降15.1%;科学技术支出241万元，增长24.2%;文化体育与传媒支出1185万元，增长19.1%;社会保障和就业支出20533万元，增长3.4%;医疗卫生与计划生育支出7865万元，下降1%;节能环保支出1451万元，下降17.3%;城乡社区支出2641万元，增长12.4%;农林水支出12519万元，增长7.9%;交通运输支出3717万元，增长1.4%;资源勘探电力信息等支出761万元，增长16.5%;商业服务业等支出253万元，下降36.3%;国土海洋气象等支出1507万元，增长79.6%;住房保障支出4602万元，增长2.7%;粮油物资储备支出319万元，下降9.9%;预备费1000万元，其他支出9339万元，国债付息支出4465万元;上解支出1000万元。

(二)政府性基金预算。

2018年，全县政府性基金预算收入安排43853万元，主要是土地出让价款收入43000万元，城市基础设施配套费收入545万元、城市污水处理费收入25万元、省财政提前下达283万元。按照规定相应安排政府性基金支出43853万元，主要用于民生工程、征地拆迁安置以及失地农民社保、城乡公共公益设施建设及偿还该类项目建设到期贷款本息等支出。

(三)国有资本经营预算。

2018年，全县国有资本经营预算收入为16万元，其中：青神县供排水公司5.5万元、青神县国粮管理公司10.5万元。按照国有资本经营预算使用要求，安排预算支出12.8万元，调入一般公共预算3.2万元。

(四)社会保险基金预算。

2018年，全县社会保险基金收入预算为5087万元;全县社会保险基金支出预算为3457万元，本年结余1630万元，加上上年结余13183万元，累计结余14813万元。具体如下：

城乡居民基本养老保险基金收入为5087万元，比上年执行数5484万元减少397万元，下降7.24%。城乡居民基本养老保险基金支出3457万元，比上年执行数3636万元减少179万元，下降4.92%。

以上2018年地方财政预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，全县130个部门预算草案全部报送大会，请一并审查。

四、2018年财政工作

(一)围绕年度目标，强化收支管理。

一是加强收入征管。密切跟踪收入预算执行情况，加强分析研判，及时有效应对，确保财政收入平稳增长。二是落实综合治税各项措施。加强收入组织调度，强化收入预期管理，实现收入均衡入库。推进国地税和财政无缝合作和社会综合治税，提高征管效率。三是密切关注国家税收改革动向，实施资源税和环境保护税改革，构建地方税收体系。四是加强支出管理。硬化预算约束，年度预算执行中除救灾等应急支出以及县委、县政府批准的重大事项外，原则上不再追加预算。五是持续开展财政存量资金清理，加大财政资金统筹使用力度。六是加强预算执行监测分析，确保财政收支平衡。

(二)围绕经济发展目标，加强财政宏观调控。

积极发挥财政杠杆作用，深入推进供给侧结构性改革，服务“绿色发展五年行动计划”。一是持续加大有效投入。准确把握宏观政策导向，积极向上争取地方政府债券资金和专项资金，创新重点领域投融资机制和公共服务供给机制，稳妥推进政府与社会资本合作。支持国资平台企业做大做强做实，努力为国资平台创造条件，通过企业债、公司债、项目收益债等金融工具为重点项目筹措资金。二是全力支持工业强县。扎实推进“一区三园”建设，坚持创新引领、品牌带动，实施战略性新兴产业集聚发展工程，打造机械产业群，将财政政策支持与财源建设、帮扶企业与培植税源有机结合起来，促进企业发展和产业升级。三是大力推进招商引资。支持鼓励引进科技含量高、附加值大、环境污染少、税收贡献大的项目，培植新增税源。四是继续安排相关产业基金，支持服务业、旅游业发展。五是落实减税降费政策，切实减轻企业负担。

(三)围绕改善民生福祉，加大惠民富民投入。

进一步优化财政支出结构，将更多的财力用于改善民生，着力解决人民群众普遍关心的民生短板，不断满足人民日益增长的美好生活需要。一是扎实实施民生工程。健全工程建后管养长效机制，持续发挥民生工程功效，健全民生工程绩效、责任、激励、督查推进机制。二是全力支持脱贫攻坚。围绕22个扶贫专项，重点推进财政金融扶贫工作。三是统筹社会事业发展。加强教育经费保障，实施义务教育薄弱学校改造，推进现代职业教育建设。落实更加积极就业政策，完善就业援助措施。健全社会保障和医疗卫生制度。着力救助社会困难群体，推进养老服务体系建设，保障低收入人群基本生活;推进医疗卫生体制改革，提高基本公共卫生服务财政补助标准，切实减轻群众看病用药负担。四是加大生态系统保护力度。加快水污染防治，全面推行河长制，扎实开展中小河流治理。实施生态系统保护工程，完善森林生态效益补偿机制。实施大气污染防治行动，持续推进桔杆综合利用，支持“小散乱污”治理和循环园区集中整治。

(四)围绕依法理财，着力推进财政规范运行。

深化预算制度改革，推进全口径政府预算管理，强化一般公共预算与政府性基金预算的整合，积极发挥土地出让收入的保障和调剂作用。推进预算评审，实施支出经济分类科目改革，试编三年中期财政规划，提高预算绩效管理水平，深化预决算信息公开。完善预算执行机制，深入推进公务卡支付改革，优化支付流程，提高资金支付效率。加强财政资金和账户管理，制定财政资金竞争性存放办法，提升财政资金安全和收益。加强政府采购和政府购买服务管理，规范政府采购和政府购买服务行为。加强和规范国资管理，制定行政事业单位资产管理办法，保障国有资产保值增值。严格政府债务管理，加强债务规模控制和风险预警，防范财政风险。加强财政监督和财政内控建设，建立覆盖预算编制、执行和绩效管理的制度体系。主动落实人大审查决议，自觉接受人大、政协指导监督，严肃财经纪律，不断提升财政资金使用绩效和依法理财水平。

各位代表，2018年财政改革发展工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，在县政协的支持帮助下，认真贯彻落实本次大会决议，不驰于空想，不骛于虚声，一步一个脚印，踏踏实实干好财政工作，不断提升财政服务和保障水平，为全面建成小康社会做出新的贡献。

谢谢大家!